Налоговый консалтинг
АКГ «Эксклюзив Консалтинг» является одним из лидеров по налоговому консультированию компаний строительной отрасли и предлагает своим клиентам различные виды услуг в этой области.
Консультирование по вопросам налогового учета и отчетности
Налоговый учет – сама по себе сложная и ответственная сфера деятельности, к которой приковано пристальное внимание государственных контролирующих органов. А налоговый учет в строительной отрасли требует дополнительных компетенций, поскольку многие ситуации, возникающие в ходе реализации строительных проектов, не урегулированы в налоговом законодательстве.
В нашей компании всегда можно получить консультации по всем вопросам ведения налогового учета и составления налоговой отчетности, в том числе:
- развернутые ответы на вопросы по налоговому учету в сложных, спорных ситуациях, однозначно не урегулированных действующим законодательством;
- методологическое сопровождение сложных операций и видов деятельности посредством разработки соответствующих регламентирующих документов;
- консультирование налогоплательщиков в ходе их взаимодействия с налоговыми органами в рамках камеральных и выездных налоговых проверок и других мероприятий налогового контроля (консультирование и помощь в подготовке ответов на требования налоговых органов, оценка законности действий (требований) налоговых органов и др.);
- подготовка запросов в финансовые и налоговые органы для получения разъяснений по вопросам применения законодательства о налогах и сборах;
- периодические информационно-аналитические комментарии к новым нормативным документам и другим материалам по налоговому учету, исходя из отраслевой специализации клиента.
Специальные задания по налоговому учету
В рамках специальных заданий наши клиенты имеют возможность получить решение разнообразных задач, возникающих в процессе управления компанией, например:
- анализ корректности отражения в налоговом учете отдельных операций, сделок;
- оценка налоговых рисков и негативных последствий в отношении отдельных аспектов деятельности компании (например, проверка сумм НДС по капитальному строительству) и выработка рекомендаций по их минимизации;
- проверка правильности исчисления налога, в том числе определения налоговой базы, применения налоговых ставок и налоговых льгот;
- формирование рекомендаций по отражению совершаемой сделки или операции с точки зрения налоговой оптимизации – начиная от правильной постановки задачи и выбора одного из нескольких вариантов ее реализации, вплоть до разработки последовательного механизма воплощения выбранной модели на практике;
- другие подобные услуги.
Разработка учетной политики для налогообложения
В рамках налогового консультирования АКГ «Эксклюзив Консалтинг» также предлагает услуги по профессиональной разработке новой или усовершенствованию существующей учетной политики для целей налогообложения.
С помощью учетной политики для целей налогообложения мы можем восполнить неурегулированные на законодательном уровне пробелы, касающиеся специфики деятельности Вашей компании, заложить в нее основы налогового планирования, а также сформулировать обязательные элементы налоговой учетной политики, например, такие как порядок ведения раздельного учета по НДС или по целевым и нецелевым средствам и многое другое.
В условиях меняющегося законодательства для многих российских компаний должным образом разработанная учетная политика позволяет снизить финансовые и налоговые риски, может стать важным аргументом в споре с налоговой инспекцией, а также оказать значительную помощь при защите интересов налогоплательщика в суде.
Налоговое планирование
АКГ «Эксклюзив Консалтинг» помогает своим заказчикам в решении задач налогового планирования, которое направлено на достижение максимально благоприятного режима налогообложения компании с учетом специфики деятельности и сложившейся практики ведения налогового учета.
Перспективное налоговое планирование предполагает разработку налоговой политики с применением законных методов налогового учета и оптимизации налогообложения всего бизнеса, включающего как одну, так и совокупность компаний, которые юридически связаны и объединены единой структурой управления.
В рамках данного вида услуг мы также выполняем налоговое планирование отдельных видов налогов, например, НДС или налога на прибыль.
Текущее налоговое планирование представляет собой проработку и анализ отдельно взятой сделки или сделок. Мы помогаем разработать или доработать договор, провести экспертизу заключаемых или уже заключенных контрактов с учетом требований действующего налогового законодательства, правоприменительной практики, специфики сделки, что позволяет избежать излишней налоговой нагрузки.
При реализации проектов налогового планирования мы придерживаемся индивидуального подхода к каждому клиенту и можем предложить современные эффективные методы и модели налоговой оптимизации в соответствии с особенностями и интересами конкретной компании.
Мы не предлагаем «серых» схем налоговой оптимизации. Все наши разработки в области налогового планирования основаны на положениях Налогового кодекса РФ и системном толковании норм права, в редких случаях – на неоднозначности его трактовок.
Мы настроены на постоянный диалог с клиентами и готовы помочь в решении любой насущной проблемы, определить и сформулировать потребности компании, а также сформировать собственное профессиональное мнение в части спорного вопроса и защищать разработанную позицию в возможных спорах с налоговыми органами.
Сопровождение налоговых споров
Если компании не удалось избежать возникновения разногласий с налоговыми органами, то мы можем взять на себя функции консультантов по спорным вопросам налоговой практики.
Налоговый спор для АКГ «Эксклюзив Консалтинг» – это часть повседневной работы в интересах налогоплательщика.
Наши специалисты представляют интересы налогоплательщика в отношениях с налоговыми органами на всех этапах урегулирования налогового спора, максимально используя возможности, предоставляемые налоговым и процессуальным законодательством для защиты его прав и законных интересов.
Досудебное урегулирование налоговых споров включает:
- формирование обоснованной правовой позиции налогоплательщика и подготовку письменных возражений по акту налоговой проверки;
- участие в рассмотрении материалов налоговой проверки;
- подготовку письменных объяснений по вопросам и требованиям налоговых органов в ходе рассмотрения материалов налоговой проверки или проведения дополнительных мероприятий налогового контроля;
- подготовку апелляционной жалобы (жалобы) на решения, акты ненормативного характера, действия (бездействие) налоговых органов или должностных лиц.
Обжалование в судебном порядке актов, решений, действий (бездействия) налоговых органов включает:
- подготовку заявлений в суд;
- участие в рассмотрении дела, в том числе подготовку ходатайств, иных процессуальных документов;
- участие в процедурах пересмотра судебных решений в вышестоящих инстанциях.
В работе по налоговым спорам наша компания объединяет усилия специалистов в области права, бухгалтерского учета и налогообложения, что обеспечивает формирование всесторонне обоснованной, целостной позиции и является дополнительной гарантией успеха.
В результате участия квалифицированных специалистов АКГ «Эксклюзив Консалтинг» в налоговых спорах повышается вероятность внесудебного их урегулирования или восстановления нарушенных прав и законных интересов налогоплательщика в судебном порядке.